Likviditási terv

A likvidást biztosító likviditásmenedzsment lépéseinek, intézkedéseinek megtervezése, vagyis a befolyó és kifizetendő pénzek közötti összhang tervezése. Bankok esetében ez főképpen a források (betétek) és az eszközök (elsősorban hitelek) lejárati összhangjának megtervezését jelenti. Ha például egy bankhoz csak egy hónapra helyeznének el betéteket az ügyfelek, s azokat a bank pl. 5 éves hitelek formájában helyezné ki, majd tegyük föl, hogy egy adott pillanattól nem helyeznének el több betétet az ügyfelek, akkor a nála egy hónap után a pénzükért jelentkező betéteseket nem tudná kifizetni, hiszen azok pénze 5 éves lejáratú hitelekben nyugodna. Ezért kell megteremteni az összhangot a betétek és a hitelek lejárata között. Természetesen ha a bank csak egy hónapra helyezné ki a betétesei pénzét, akkor is fennállna annak veszélye, hogy az adós nem fizetné vissza a hitelt időben. A banknak ezt a kockázatot is kezelnie kell, s a likviditási tervnek ilyen eshetőségekre is ki kell terjednie.

Vissza

Lap teteje

Főoldal